Ο Ν. 231/01 ορίζει την ποινική ευθύνη της επιχείρησης και/ή της εταιρείας για αδικήματα που διαπράττονται από διοικητικά στελέχη, διευθυντές, υπαλλήλους προς όφελος ή προς όφελος του ίδιου του φορέα.
Η ευθύνη (και επομένως η ποινή) μπορεί να αποκλειστεί ή, τουλάχιστον, να μετριαστεί εάν ο φορέας αποδείξει την αποτελεσματική και πραγματική εφαρμογή ενός μοντέλου οργάνωσης, διαχείρισης και ελέγχου σύμφωνα με τον Ν. 231/01 και ότι έχει ιδρύσει έναν Φορέα Εποπτείας (ΦΕ), στον οποίο ανατίθεται η ευθύνη της εποπτείας του ίδιου.
Η S&P Coop παρέχει τις εξής υπηρεσίες, οι οποίες μπορούν να αναχθούν στις παρακάτω δραστηριότητες για τις κύριες φάσεις κατασκευής του μοντέλου:
- Φάση ανάλυσης κινδύνου;
- Προσδιορισμός μέτρων πρόληψης;
- Φάση σχεδίασης των προληπτικών μέτρων και της εφαρμογής τους;
- Φάση εκπαίδευσης, πληροφόρησης και διάδοσης του Μοντέλου Οργάνωσης και Ελέγχου;
- Φάση ελέγχου των διαδικασιών και επανεξέτασης;
- Φάση σύστασης Φορέα Εποπτείας (ΦΕ)